El Servicio de Administración Tributaria (SAT) tendrá que dar a conocer los listados de empresas proveedoras, catalogadas como Entidades de Facturación de Operaciones Simuladas (EFOS), conocidas como “factureras” con las que realizaron operaciones 25 instituciones públicas en determinados periodos entre ellas, la Presidencia de la República, Secretaría de la Defensa Nacional; Pemex, Cámara de Diputados, Senado, PRI, Morena, PAN, PVEM y PRD, entre otras instituciones.
En cada caso, deberá proporcionar la relación de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI), emitidos por dichas empresas a cada institución, desglosada por Registro Federal de Contribuyentes del emisor y del receptor; razón social del emisor; conceptos o descripción; monto total de la factura y fecha de emisión, ordenó el Instituto Nacional de Transparencia, Acceso a la Información y Protección de Datos Personales (INAI).
Así lo determinó el Pleno del INAI al resolver 25 recursos de revisión en contra del SAT, en el que se solicitó información de esas instituciones además de la Secretaría de la Función Pública; el IMSS,, Hospital Juárez de México; Secretaría de Salud; Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado; Instituto Nacional de Enfermedades Respiratorias “Ismael Cosío Villegas”; Instituto y el Consejo Estatal de la Mujer y Bienestar Social y el Sindicato de Trabajadores de Petróleos Mexicanos, Sección 11.
El Presidente del INAI, Francisco Javier Acuña Llamas, advirtió que el tema fiscal ha sido, desde el origen del Instituto, un motivo de reclamo en el cual el Pleno se ha pronunciado por la apertura de la información, por lo cual consideró que esta resolución que calificó de histórica, muestra la evolución del derecho de acceso a la información pública en México, al permitir que se conozcan los casos de facturación de operaciones simuladas.
CADA VEZ SE SUMAN MAS FACTURERAS
El Comisionado Oscar Guerra Ford recordó que desde 2014, el SAT publicó la lista de empresas que han emitido comprobantes de operaciones inexistentes, en ese momento 9 mil 857 empresas, mientras que en la presente administración se han agregado a 3 mil 261 “factureras” al listado.
Añadió que, desde 2014, el SAT publicó la lista de empresas que han emitido comprobantes de operaciones inexistentes, en ese momento 9 mil 857 empresas, mientras que en la presente administración se han agregado a 3 mil 261 “factureras” al listado.
A su vez, la Comisionada Blanca Lilia Ibarra Cadena aseveró que, de acuerdo con datos del SAT, entre 2014 y 25 de junio de 2019, se habían identificado 8 mil 204 EFOS, las cuales generaron más de 8 millones de facturas falsas, que se traducen en la evasión fiscal de 354 mil 512 millones de pesos.
Recordó que ese tipo de empresas han sido parte de esquemas que llevaron al desvío de grandes cantidades de recursos públicos, que actualmente se investigan, como el caso de la Estafa Maestra.
Por su parte, la Comisionada Josefina Román Vergara, expuso el recurso RRA 06602/20, en el que se ordenó al SAT entregar el listado de EFOS con las que llevó a cabo operaciones la Sedena, entre agosto de 2012 y marzo de 2020 que a través de la resolución de asuntos como este, se pueden proporcionar insumos claros, contundentes, para identificar actos de fiscalización que eventualmente concluyan con el fincamiento de una responsabilidad administrativa.